Пунктом 1.4.5 Положения № 580-П установлено требование к структуре инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда, согласно которому стоимость ценных бумаг одного юридического лица (группы связанных юридических лиц (юридические лица, являющиеся основными и дочерними обществами или преобладающими и зависимыми обществами), ценные бумаги, исполнение обязательств по которым обеспечено поручительством либо гарантией такого юридического лица (лиц, входящих в группу связанных юридических лиц), размер денежных средств в рублях и в иностранной валюте на банковских депозитах и на счетах в таком юридическом лице (лицах, входящих в группу связанных юридических лиц, если соответствующие юридические лица являются кредитными организациями), размер прав требования к такому юридическому лицу (лицам, входящим в группу связанных юридических лиц) по возврату ценных бумаг и денежных средств по второй части договора репо в совокупности составляют не более 15 процентов инвестиционного портфеля.
Таким образом, в случае если нарушение данного требования Положения № 580-П выражено в превышении как доли активов группы связанных юридических лиц, так и доли активов одного лица, входящего в такую группу, специализированный депозитарий направляет уведомление о выявленном нарушении (несоответствии) в отношении активов каждого юридического лица, входящего в группу связанных юридических лиц, а также в отношении активов группы связанных юридических лиц в совокупности.
При этом согласно пункту 3.6 Положения № 474-П в уведомлении специализированного депозитария о выявлении нарушения (несоответствия) в составе сведений о содержании выявленного нарушения указываются, в том числе, сведения о составе группы связанных юридических лиц, и совокупной доле активов каждого лица, входящего в такую группу.
Кроме того, в случае если после выявления нарушения требований пункта 1.4.5 Положения № 580-П будет установлено изменение состава группы связанных юридических лиц при сохранении в портфеле негосударственного пенсионного фонда соответствующих активов, обуславливающих такое нарушение, предусмотренный срок для его устранения остается неизменным.
При этом специализированному депозитарию в данном случае следует уведомить Банк России об изменении такой группы с указанием реквизитов ранее направленного уведомления о выявленном нарушении (несоответствии).
Ваш Пенсионный Брокер