Программа Долгосрочных Сбережений

[Сергей]

Уважаемый Брокер, помогите пожалуйста разобраться с некоторыми вопросами ПДС. Если я вступаю в возрасте 57 лет (доход до 80 тыс.), когда смогу получить единовременную выплату без потери дохода софинансирования (изначально была информация 3 года или все-таки 10 лет?) и инвестирования. Где-то пишут, что в 6о лет, где-то через пять лет. Есть ли смысл открывать не один, а несколько договоров ПДС в разных банках с целью максимально выбрать доход от софинансирования, но не превысит 10% к прожиточному минимуму для получени ед-й выплаты (получается в каждом баке я буду заявлять свое право?). Если я еще оформлю договор на третье лицо( сына), мой лимит в 36 тыс.от государства будет раскидываться и на него и кто будет распоряжаться договором в это случае ? или если ему вступить в ПДС самому, возраст 25 лет, получит ли он именно единовременную выплату полностью через 15 лет? Спасибо.

[Пенсионный Брокер]

Обратите внимание – операторами программы долгосрочных сбережений являются негосударственные пенсионные фонды (НПФ), а не банки. Банки, предлагающие заключать договор долгосрочных сбережений (ДДС), являются агентами фондов, т.е. заключают договоры не от своего имени, а от имени фондов.

По вопросам:
1. По законодательству право на выплаты по ДДС возникают по достижении возраста 55 / 60 лет (мужчины / женщины соответственно) или через 15 лет действия договора.
Т.е. если Вы в 57 заключите ДДС, то право на выплаты появится через 3 года, в 60 лет. При этом в выплату входит весь доход, отраженный на счете.
Сейчас не совсем понятен вопрос с налогообложением выплат. Буквально по нормам Налогового кодекса РФ выплаты, назначенные ранее чем через 5 лет с даты заключения договора, если договор заключен в 2024-2026 годах, облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ). Возможно, за три года эта норма будет изменена, но пока следует ожидать налогообложения, т.е. единовременная выплата составит 87% средств, отраженных на счете.

2. Если Вы заключите договоры с несколькими негосударственными пенсионными фондами (или несколько договоров с одним НПФ), то выплата по каждому договору будет назначаться отдельно по Вашему заявлению. Действительно, можно заключать несколько договоров, чтобы гарантированно получить единовременные выплаты по каждому из них.

3. С распределением дополнительных стимулирующих взносов (т.е. софинансирования от государства) на договоры в пользу третьего лица пока есть неопределенность. Постановление Правительства, определяющее порядок софинансирования, в настоящее время не принято и проходит согласование между ведомствами. Что будет в утвержденном документе – пока точно неизвестно, прогнозировать мы не будем.

4. Статьей 36.40 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» предусмотрены следующие основания для единовременной выплаты:
— если размер пожизненной периодической выплаты составит менее 10% прожиточного минимума пенсионера;
— при обращении не менее чем через 15 лет действия договора, если такое условие установлено договором с конкретным фондом.
Т.е. ответ на Ваш вопрос по поводу заключения ДДС Вашим сыном – необходимо внимательно изучать договоры разных фондов и выбрать тот, который допускает единовременную выплату через 15 лет.

[Сергей]

Уважаемый. Брокер, благодарю за ответ!

[Автор]

Сообщения