04.07.2005 Пенсионные деньги в режиме он-лайн
С 1 июля вступил в силу приказ Федеральной службы по финансовым рынкам "Об утверждении
Порядка определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые
инвестированы средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственных
пенсионных фондах". Приказ разработан в соответствии со статьей 36.14 Федерального
закона от 07.05.1998 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".
За разъяснением соответствующего приказа наша газета обратилась в Федеральную
службу по финансовым рынкам.
Наиболее важным моментом приказа является то, что он устанавливает обязанность
управляющей компании ежедневно рассчитывать текущую рыночную стоимость и стоимость
чистых активов, находящихся в доверительном управлении в целях настоящего Федерального
закона, в порядке, установленном Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг по
согласованию с уполномоченным федеральным органом.
Надо отметить, что в настоящее время действует Порядок определения рыночной стоимости
активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных
накоплений, утвержденный постановлением ФКЦБ России от 18.02.2004 N 04-6/пс, который
по своему содержанию аналогичен разработанному Порядку.
Вместе с тем указанный Порядок распространяется на правовые отношения, регулируемые
Федеральным законом от 24.07.2002 N 111-ФЗ "Об инвестировании средств для финансирования
накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" и соответственно не
применяется к правоотношениям, вытекающим из Федерального закона от 07.05.1998
N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".
Порядок определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в
которые инвестированы средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственных
пенсионных фондах, разработан с учетом обобщения практики применения законодательства
Российской Федерации и подзаконных актов, регламентирующих ведение учета и отчетности
в области рынка коллективных инвестиций. В частности, при разработке расчета рыночной
стоимости активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании,
в него были включены специальные поля для отображения в них информации об активах,
входящих в указанный портфель, что значительно упростит технику контроля.
Следует отметить, что при разработке проекта приказа ФСФР России "Об утверждении
Порядка определения рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые
инвестированы средства пенсионных накоплений, сформированные в негосударственных
пенсионных фондах" были также применены положения:
- пунктов 9, 14 типового договора об оказании специализированным депозитарием
услуг негосударственному пенсионному фонду, осуществляющему деятельность в качестве
страховщика по обязательному пенсионному страхованию,
- пункта 29 типового договора доверительного управления средствами пенсионных
накоплений между негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим деятельность
в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, и управляющей
компанией,
- пункта 25 типового договора об оказании специализированным депозитарием услуг
управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных
накоплений негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего деятельность
в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, утвержденных
постановлением правительства Российской Федерации от 09.02.2005 N 65.
|