|
07.02.2008 Информационное письмо «О порядке расчета и раскрытия информации о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений»
Предлагаем Вам ознакомится с Информационным письмом ФСФР "О порядке расчета и
раскрытия информации о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений":
Информационное письмо "О порядке расчета и раскрытия информации о доходности
инвестирования средств пенсионных накоплений"
Управляющие компании, осуществляющие
доверительное управление средствами
пенсионных накоплений
О порядке расчета и раскрытия информации о доходности инвестирования средств
пенсионных накоплений
На основании пункта 6.3 Положения о Федеральной службе по финансовым рынкам,
утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004
№ 317 «Об утверждении положения о Федеральной службе по финансовым рынкам», Федеральная
служба по финансовым рынкам сообщает следующее.
В связи со вступлением в силу 20.07.2007 приказа Минфина России от 30.05.2007
№ 49н «О внесении изменений в стандарты раскрытия информации об инвестировании
средств пенсионных накоплений, утвержденные приказом Министерства финансов Российской
Федерации от 22 августа 2005 г. № 107н» (далее - Изменения) управляющим компаниям,
осуществляющим доверительное управление средствами пенсионных накоплений, следует
представить в ФСФР России и раскрыть на своем сайте в сети «Интернет» информацию
о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений, рассчитанной на 31.12.2007
(далее – Доходность) в двух вариантах:
1. Доходность, рассчитанная в соответствии с порядком, действовавшим до вступления
в силу Изменений. А именно: в формуле расчета доходности за период, установленной
подпунктом «д» пункта 24 приказа Минфина России от 22.08.2006 № 107н «Об утверждении
стандартов раскрытия информации об инвестировании средств пенсионных накоплений»
(далее - Стандарты) следует использовать показатель СЧА0, рассчитанный на последний
рабочий день, предшествующий расчетному периоду.
2. Доходность, рассчитанная в соответствии порядком, действующим после вступления
в силу Изменений. А именно: в формуле расчета доходности за период, установленной
подпунктом «д» пункта 24 Стандартов следует использовать показатель СЧА0, рассчитанный
на последний календарный день, предшествующий расчетному периоду.
При раскрытии информации о Доходности на своем сайте в сети «Интернет» управляющей
компании необходимо сделать пояснения о том, что Доходность была рассчитана в
двух вариантах в связи с вступлением в силу Изменений.
Также сообщаем, что при расчете доходности инвестирования средств пенсионных
накоплений на 30.03.2008 и последующие периоды, управляющей компании необходимо
использовать показатель СЧА0, рассчитанный на последний календарный день, предшествующий
расчетному периоду.
Ваш Пенсионный Брокер
|